Податок на прибуток- закриття року & річна звітність
відбулись 21.12.2023, 22.01.2024
серія з 2-ох майстер-класів
Щоб швидко та без помилок закрити рік та скласти правильно декларацію з податку на прибуток, долучайтесь до серії з 2-ох майстер-класів
ПРО НАС ГОВОРЯТЬ І ПИШУТЬ:
Програма
- Закриття року – 17-ть кроків закриття звітного періоду
- Співставність показників – бухобліку, фінзвітності та декларації
- Пакет фінзвітністі – як обрати відповідний та правильний. Два підходи
- Події після дати балансу, які слід провести 31.12.2023
- Як відобразити в обліку результати інвентаризації, яка є обов’язковою перед складанням річної звітності. Аналізуємо вплив на податок на прибуток та ПДВ (надлишок, недостача, запаси, основні засоби, нематеріальні активи – зіпсуття або втрата, знищення війною)
- Інвентаризація з «воєнними» особливостями - дебіторка та кредиторка, ЗЕД-борги, борги фізосіб та ФОПів, – чи сплив термін давності, що варто списати, а що слід залишити)
- Передача авто військовій частині – чи потрібно списувати з балансу, чи продовжувати нараховувати амортизацію, що з ПДВ-наслідками
- Коли можна списати на витрати «пропащий» вхідний ПДВ-кредит
- Обов’язкові бухоблікові процедури перед складанням річної звітності: списання того, чого немає, створення резервів під обтяжливі контракти, забезпечення під відпустки, забезпечення під відсутні документи, забезпечення під обов’язковий аудит, забезпечення під судові тяжби. Як порахувати та документально оформити
- Перевіряємо вплив собівартості на визнання доходів і витрат. Контрольні точки та типові помилки, які призводять до донарахувань
- Оптимізація податку на прибуток - законні інструменти
- Відстрочені податкові активи та відстрочена податкові зобов’язання – як порахувати та відобразити в обліку
- Заповнення основної частини – ключові моменти у заповненні, обов’язкові реквізити та типові помилки
- Заповнення додатку АВ та ЗП – податки, на які зменшується податок на прибуток до сплати, авансовий внесок при виплаті дивідендів
- Заповнення додатку РІ – податкові різниці з основних засобів (амортизація, залишкова вартість основних засобів, що вибувають, переоцінка, зменшення корисності, невиробничі основні засоби), імпорт, експорт, ділова мета, контрольовані операції, роялті, допомога неприбутковим, армії, спортивним організаціям, безповоротна фіндопомога, фінінвестиції, перехідні операції, тонка капіталізація тощо)
- Заповнення АМ – числовий приклад заповнення, врахування особливостей тих, хто повернувся із 2%
- Заповнення ПП – збитки минулих періодів, для кого працює обмеження у перенесені та як його врахувати, заповнення додатку ПП на числовому прикладі
- Заповнення ПН – виплата доходів нерезидентам та податок на репатріацію, врахування конвенцій з уникнення подвійного оподаткування, ставки та документальне оформлення, конструктивні дивіденди
- Виправлення помилок минулого періоду – як краще поправити помилку в залежності від її виду. Приклад заповнення уточнюючої декларації та виправлення через ВП у складі поточної декларації.
- Відповідальність за помилки, штрафи з «воєнними» особливостями
УВАГА!
На майстер-класі не розглядається особливості заповнення додатку Дія Сіті. На цю тему відбудеться окремий вебінар
На майстер-класі не розглядається особливості заповнення додатку Дія Сіті. На цю тему відбудеться окремий вебінар
Як взяти участь?
у вартість входить:
▪ відеозаписи вебінарів з безлімітним доступом
▪ аудіозаписи вебінарів
▪ слайди
▪ зразки заповнення декларації з додатками
▪ розрахунки в екселі
▪ зразки документів
▪ доступ до закритої групи в Телеграмі
2 200 грн.
Вебінар буде корисним для:
- бухгалтерів і головних бухгалтерів
- аудиторів та ревізорів
- власників бізнесу
Відгуки про минулі заходи
- Щиро вдячна п. Мар'яні за неймовірну атмосферу вебінарів та отримані знання та навички ! Приємно в рази, коли в одному місці зібралися колеги- однодумці, які знаходяться з тобою на одній хвилі( такій драйвовій ,що аж дух захоплює!!!) Вірю в нашіуспіхи ! Дякую, п. Мар'яно!!!
- Марьяно, Ви надзвичайна! Скільки людей вдячні Вам за Вашу нелегку працю. Як майстерно Ви поєднуєте високий профессіоналізм та вміння цікаво та з легкістю донести до аудиторії інколи зовсім не прості речі. Ваша готовність розібратися та допомогти кожному просто вражає. Ще раз дякую. Завжди з задоволенням чекаю на зустріч з Вами.
- З задоволенням приєднуюсь до відгуків колег. Пані Мар'яно, захоплююся Вами! Ваші слова надихають, стимулюють. Якщо на початку опускалися руки і думала, що забракне сил, то в кінці цього надзвичайного марафону хочеться бігти далі, розвиватися, самовдосконалюватися! Бажаю всім нам успіхів!
- Я теж хочу приєднатися і подякувати за чудовий курс. Матеріал (до речі, як і завжди) викладений доступно, зрозуміло і цікаво! Не дивлячись на те, що я давно працюю в цій професії, проте на Ваших курсах завжди відкриваєш щось нове і потрібне для роботи. Щиро Вам дякую і до нових зустрічей!
Залишились питання?
Напишіть у зручний месенджер та отримайте відповідь на Ваші запитання
Напишіть у зручний месенджер та отримайте відповідь на Ваші запитання
Лектор
Мар'яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. у сфері послуг, виробництва, торгівлі та зовнішньоекономічної діяльності
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Володар національної премії ВИБІР бухгалтера 2020 у номінації «КРАЩИЙ ЛЕКТОР НАВЧАЛЬНИХ ПРОГРАМ"
Лекторська практика із спеціалізацією податки та бухоблік з 2010 року;
Загалом проведено більше 500 очних та онлайн семінарів, на яких слухачами було більше 20,5 тис. осіб;
Керівник проекту "Податковий блог Мар'яни Кавин"
Публікації у професійних бухгалтерських виданнях;
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Володар національної премії ВИБІР бухгалтера 2020 у номінації «КРАЩИЙ ЛЕКТОР НАВЧАЛЬНИХ ПРОГРАМ"
Лекторська практика із спеціалізацією податки та бухоблік з 2010 року;
Загалом проведено більше 500 очних та онлайн семінарів, на яких слухачами було більше 20,5 тис. осіб;
Керівник проекту "Податковий блог Мар'яни Кавин"
Публікації у професійних бухгалтерських виданнях;
