Програма онлайн-курсу "ПДВ-практик 2023"
Урок 1
Реєстрація та анулювання платником ПДВ
Хто може бути платником ПДВ
Які критерії для обов'язкової реєстрації платником ПДВ
Хто може добровільно зареєструватися платником ПДВ
Яка відповідальність за несвоєчасну реєстрацію платником ПДВ
Які підстави для анулювання платником ПДВ - добровільні та обов'язкові
Як нарахувати податкові зобов'язання в останньому звітному періоді та правильно відзвітувати
Як в 1С зробити вибірку даних для обов'язкової реєстрації платником ПДВ
Як заповнити заяву на реєстрацію платником ПДВ та заяву на анулювання платником ПДВ
Як заповнити податкову накладну та останню податкову звітність у разі анулювання платником ПДВ
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
Порахувати ПДВ-наслідки несвоєчасної реєстрації платника ПДВ
Порахувати ПДВ до сплати у разі анулювання платником ПДВ із залишків необоротних активів, товарів, робіт та послуг
Урок 2
Що є об'єктом для ПДВ, дата виникнення зобов'язань та ПДВ-кредиту
Що є об'єктом для ПДВ
Як порахувати ПДВ із урахуванням мінімальної бази оподаткування для товарів, робіт, послуг та необоротних активів
Дата виникнення податкових зобов'язань та податкового кредиту, крім ЗЕД-операцій
Як відобразити в 1С оподатковувані операції
Як в 1С “побачити” першу подію та відслідкувати її
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
Визначити дату виникнення зобов'язання у разі товарного кредиту, фінансового лізингу, поставки товару та послуг
Урок 3
Постачання: звільнені та необ'єктні операції. ПДВ-кредит по 198.5. Як правильно виписати податкову накладну та зареєструвати в ЄРПН, відобразити у звітності
Які операції звільнені від оподаткування, а які не об'єктні
Як виписати податкову накладну на звільнені операції та бух довідку на необ'єктні операції
Ситуації, які вимагають нарахування компенсуючого ПДВ та умовного ПДВ
Зведені та підсумкові податкові накладні
Приклади заповнення податкових накладних на звільнені операції, зведені та підсумкові
Як в 1С відображаються звільнені та необ'єктні операції
Як заповнити декларацію з ПДВ у частині звільнених, необ'єктних, компенсуючих, умовних ПДВ - операцій
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
визначити звільнені та необ'єктні операції та податкові наслідки їх наявності
визначити чим відрізняється підсумкова від зведеної податкової накладної
Урок 4
Розподіл “вхідного” ПДВ. Кого стосується та як порахувати. Річний перерахунок
Як розпізнати операції, що вимагають “розподілу” вхідного ПДВ
Як порахувати коефіцієнт та відобразити його в 1С
Як правильно виписати податкову накладну та РК на операції з розподілу "вхідного" ПДВ
Як провести річний перерахунок та відобразити в податковій декларації з ПДВ
Як в 1С встановити коефіцієнт та застосовувати його
Відображення в бухобліку результату річного перерахунку
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
розрахувати коефіцієнт, відобразити в бухобліку результат річного перерахунку, виписати податкову накладну та РК
Урок 5
Як правильно виписати податкову накладну, реєстрація в ЄРПН, відображення в декларації, відповідальність
Правильно виписувати податкову накладну та реєструвати її в ЄРПНі
Відповідальність за несвоєчасну реєстрацію чи нереєстрацію податкової накладної
Виписка податкової накладної в 1С, вигрузка її в Медок та відправка на реєстрацію
Як перевірити чи зареєстрована податкова накладна в ЄРПНі
Як перевірити “себе” в 1С та СЕА ПДВ
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
перевірка на розуміння того, як правильно заповнити податкову накладну
часткова оплата та часткове постачання - як вірно визначити номенклатуру
Урок 6
Як правильно виписати розрахунок коригування (РК) до податкової накладної (ПН), реєстрація в ЄРПН, відповідальність
Випадки, коли необхідно виписати розрахунок коригування (РК)
Як “поводить” себе РК на “+” та на “-” в податковій декларації та СЕА ПДВ
Як відобразити РК в податковій декларації
Як правильно виписувати розрахунки коригування (РК) до податкової накладної та зареєструвати їх в ЄРПНі
Відповідальність за несвоєчасну реєстрацію чи нереєстрацію РК
Виписка розрахунку коригування до податкової накладної в 1С, вигрузка її в Медок та відправка на реєстрацію
Як перевірити чи зареєстрована розрахунок коригування до податкової накладної в ЄРПНі
Як перевірити “себе” в 1С та СЕА ПДВ
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
перевірка на розуміння того, як правильно заповнити РК до податкової накладної
часткова оплата та часткове постачання - як скласти РК
Урок 7
Що таке СЕА ПДВ та як він працює, вплив на відображення в обліку та звітності
Що таке СЕА ПДВ
Як розрахувати реєстраційний ліміт
Що таке “другий” реєстраційний ліміт
Робота з електронним кабінетом платника податків, аналіз показників
Урок 8
Блокування ПН та РК - новації 2023 року. Розблокувальний пакет
Як працює алгоритм перевірки в СЕА ПДВ на предмет зупинки у реєстрації податкової накладної та розрахунку коригування
Ознаки безумовної реєстрації платника ПДВ
Ознаки ризиковості платника податків
Таблиця даних - все що слід про неї знати
Пояснення та роз блокувальний пакет у разі ризиковості операції та у випадку ризиковості платника податку
Як в Медку подати розблокувальний пакет та Таблицю даних
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
перевірка на розуміння того, як працює алгоритм блокування та розблокування податкових накладних та РК до них
приклади заповнення пояснення до Таблиці даних та заповнення самої Таблиці даних
Урок 9
Техніка ПДВ- зобов'язання та податковий кредит в бухобліку, як себе звірити, тимчасові рахунки, облік по рахунку 315
Відображення в бухобліку ПДВ зобов'язання , якщо перша подія оплата, якщо перша подія поставка, якщо касовий метод
Відображення в бухобліку ПДВ кредиту,, якщо перша подія оплата, якщо перша подія поставка
Як перевірити”першу” подію
Контрольна формула перевірки ПДВ зобов'язання в 1С
Облік коштів на електронному рахунку
Куди платити ПДВ зобов'язання, штраф , пеню, донарахування
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
перевірити ПДВ зобов'язання за контрольної формулою
Урок 10
ПДВ у ЗЕД діяльності - товари та послуги
Імпортне ПДВ на товари та послуги - як порахувати, виписати правильно податкові накладні та відобразити в обліку
Експортне ПДВ на товари та послуги - як порахувати, виписати правильно податкові накладні та відобразити в обліку
Дата визнання зобов'язання та право на ПДВ кредит у ЗЕД діяльності
ПДВ зобов'язання з імпорту послуг - як заповнити податковий розрахунок неплатника ПДВ, у який строки заплатити та відзвітувати
ПДВ з імпорту послуг у платника ПДВ - особливості
Як в 1С відобразити ПДВ по ЗЕД операціях та прозвітувати в декларації з ПДВ
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
вміти визначити місце постачання для послуг
виписати податкову накладну на експорт та імпорт послуг
заповнити податковий розрахунок неплатника ПДВ
Урок 11
Автоматизація ПДВ - як перевірити та заповнити звітність - 1С- Медок-Електронний кабінет. Бюджетне відшкодування
Правила заповнення декларації з ПДВ та її додатків на прикладах
Бюджетне відшкодування - як “все працює”
Звірка з електронним кабінетом платника ПДВ
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
Заповнення податкової декларації та її додатків
Урок 12
Виправлення помилок у ПДВ звітності
ситуації, які вимагають виправлення помилок
відповідальність за порушення ПДВ законодавства
заповнення уточнюючих декларацій на 5-ти числових прикладах
Відпрацювання почутого на задачах та тестах передбачатимуть, зокрема, такі завдання:
Заповнення уточнюючої податкової декларації та її додатків
Обрати пакет
Повернутись до попередньої сторінки
Made on
Tilda
